按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称企业内部节制规范系统），连系本公司内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。办理层担任组织带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。公司内部节制的方针是合理企业运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进企业实现成长计谋。因为内部节制存正在固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为公司内、外部及运营环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。本公司内部节制设有查抄监视机制，内部节制缺陷一经识别，公司将当即采纳整改办法。公司董事会授权审计委员会担任内部节制评价的具体组织实施工做，对纳入评价范畴的高风险范畴和单元进行评价。公司严酷按照《公司法》、《证券法》、财务部等五部委结合发布的《企业内部节制根基规范》、《企业内部节制配套》和中国证监会相关法令律例的要求，不竭完美公司管理，规范公司内部节制的组织架构，制定了比力系统的内部节制轨制，采纳了无力的节制办法，成立了一个比力完美的内部节制系统。公司董事会是内部节制评价的最高决策机构和最终义务者，董事会审计委员会做为公司董事会的特地委员会，是内部节制评价的带领机构和间接义务者，代表董事会带领和监视内部节制评价。审计部做为内部节制监视评价的本能机能部分，按照审计委员会的授权和委托，担任组织实施内部节制无效性评价，评价工做对董事会审计委员会担任。公司审计部构成评价工做小组，实施内部节制评价工做。评价工做组由审计部担任人任组长，担任制定内部节制评价方案、组织放置现场测试、监视跟进问题整改、沟通协调相关事宜，并带领评价工做小组实施具体的内部节制现场测试评价工做。本次内部节制评价范畴涵盖股份公司及各子公司，纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的 86。79%，纳入评价范畴单元停业收入占公司归并财政报表停业收入的95。79%。纳入评价范畴的次要营业和事项包罗！ 组织架构、成长计谋、人力资本、企业文化、社会义务、资金勾当、采购营业、资产办理、发卖营业、研究取开辟、工程项目、营业、财政演讲、全面预算、合同办理、对子公司的办理、联系关系买卖、募集资金、严沉投资、消息系统、内部消息传送、对外消息披露。沉点关心的高风险范畴次要包罗：资金勾当、采购营业、资产办理、发卖营业等。上述纳入评价范畴的单元、营业、事项以及高风险范畴的内部节制涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。公司严酷按照《公司法》、《证券法》和中国证监会相关法令律例的要求，成立了规范的企业轨制取公司管理布局。公司制定了《公司章程》、“三会”及各特地委员会议事法则等规章轨制，构成了健全、完整的规章轨制系统，明白了股东大会、董事会、监事会、办理层的职责和权限，构成了各负其责、协调运转、无效制衡的布局，成立了科学无效的职责分工和制衡机制，保障了公司运营行为的合规、实正在无效，推进了公司的出产运营，了投资者和公司好处。股东大会是公司机构，依法决定公司的运营方针和投资打算、选举和改换董事、监事，审议核准董事会、监事会演讲，审议核准年度财政决算方案，严沉资产的采办、出售等事项。董事会对股东大会担任，严酷按照《董事会议事法则》开展工做，担任召集股东大会并向股东大会演讲工做，施行股东大会的决议，制定公司的运营打算和投资方案，制定公司的年度财政预决算方案，制定公司的利润分派方案和填补吃亏方案，制定公司添加或削减注册本钱、刊行债券或其他证券上市方案；拟定公司严沉收购、回购本公司股票方案，正在股东大会授权范畴内决定公司对外投资、收购出售资产、资产典质、对外等事项，制定公司的根基办理轨制等。公司董事会下设审计委员会、提名委员会、计谋委员会和薪酬取查核委员会四个议事机构。审计委员会次要担任公司内、外部审计的沟通、监视和核查工做；提名委员会次要担任公司董事和办理人员的人选，根据选择尺度和法式进行选择并提出；计谋委员会次要担任对公司持久成长计谋规划、严沉计谋性投资进行可行性研究。薪酬取查核委员会，次要担任制定公司董事及办理人员的查核尺度并进行查核，担任制定、审查公司董事及办理人员的薪酬政策取方案。各委员会对董事会担任，职责分工明白，全体运做环境优良。监事会是公司的监视机构，严酷按照《监事会议事法则》开展工做，担任对董事、高级办理人员施行公司职务的行为进行监视，查抄公司财政，对董事会编制的公司按期演讲进行审核并提出版面审核看法，向股东大会担任并演讲工做。按理本能机能和事务设置总裁办、证券部、后勤保障部、人力资本核心、财政办理核心、审计部、采购核心、质量办理核心、设备保障部、基建部、国际营销系统、国内营销系统、研发系统等各部分；按照出产本能机能设置烘干制制核心、罐头制制部、干粮制制核心等。本公司对设立的组织机构均制定了响应的岗亭职责，各本能机能部分和出产运营单元之间职责明白，彼此牵制。本公司总部各控股子公司正在一级布局下成立完整的决策系统、施行系统和监视反馈系统，并按互制衡的准绳设置了内部机构和出产部分。上级单元的本能机能部分对下级单元对口的本能机能部分具有营业带领和监视感化。公司针对宠物食物行业现状和将来成长趋向，连系公司的现实环境，抓住成长机缘，正在分析阐发和科学预测的根本上，制定并实施公司的成长计谋，不竭提高企业的焦点合作力和可持续成长能力。按照成长计谋，制定年度工做打算，并将年度方针分化、落实；正在计谋节制、财政管控、人力资本办理、企业文化扶植等方面制定响应办法，确保成长计谋的无效实施。正在成长计谋的实施过程中，通过内部各层级会议和教育培训等体例，将成长计谋及分化落实环境传送到内部各办理层级和全体员工，充实调动泛博员工的积极性和创制力。公司按期收集和阐发相关消息，对成长计谋的实施环境进行，出产运营合适公司成长计谋。针对经济形势、财产政策、手艺前进、行业情况以及不成抗力等要素发生严沉变化的环境，按照权限和法式对成长计谋做出恰当调整。公司注沉人力资本扶植，按照公司成长计谋，连系人力资本现状和将来需求预测，成立人力资本成长方针，制定人力资本总体规划和能力框架系统及有益于企业可持续成长的人力资本政策。持续优化人力资本全体结构，实现人力资本的合理设置装备摆设，提拔人力资本办理程度，从而全面提拔企业焦点合作力，充实阐扬人力资本对实现企业成长计谋的主要感化。公司制定了人力资本内部节制轨制，成立了合理的员工聘请、选拔、培训、告退取职业生活生计的设想轨制和系统，以及员工的薪酬福利、查核、晋升取惩等办理轨制。切实加强员工培训和继续教育，不竭提拔员工本质，通过优良的员工查核和激励机制来留住优良人才，提高了员工绩效和职业化程度，也提高了员工对公司的对劲度，人员的不变性。公司按期对年度人力资本打算的施行环境进行评估，总结人力资本办理经验，阐发存正在的次要缺陷和不脚，完美人力资本政策，推进企业全体团队充满朝气和活力。公司注沉企业文化扶植，采纳无效办法，积极培育富有中宠特色的企业文化。通过企业文化的进修，指导和规范员工的行为，打制以从业为焦点的企业品牌，构成全体团队的向心力，推进企业的久远成长。公司董事、监事和企业高级办理人员正在企业文化扶植中阐扬从导和垂范感化，以本身的优良风致和脚结壮地的工做做风，带动影响整个团队，配合营制积极向上的企业文化。按照现代企业办理，营制积极向上的企业文化和开辟立异、团队协做的企业，逃求企业效益和社会效益，小我成长和企业成长的协调同一。切实做到文化扶植取成长计谋的无机连系。公司正在运营成长过程中注沉履行社会职责和权利，次要包罗平安出产、产质量量、、资本节约、推进就业、员工权益等方面，切实做到经济效益取社会效益、短期好处取久远好处、本身成长取社会成长彼此协调，实现企业取员工、企业取社会、企业取的健康协调成长。公司按照国度相关平安出产的，连系企业现实环境，成立了严酷的平安出产办理系统、操做规范和应急预案，强化平安出产义务逃查轨制，切实做到平安出产。公司注沉平安出产的投入，正在人力、物力、资金、手艺等方面供给需要的保障，完美监视查抄机制，贯彻“平安第一，防止为从”的准绳，采用多种形式加强员工平安认识，注沉岗亭培训，对于特殊岗亭实行资历认证轨制。公司按照国度和行业相关产质量量要求处置出产运营勾当。切实提高产质量量和办事程度，勤奋为社会供给优良平安健康的产物和办事，最大限度地满脚消费者的需求，对社会和担任，接管社会监视，承担社会义务。公司成立了规范的出产流程和严酷的产质量量节制和查验轨制以及“产物可逃溯系统”和“缺陷产物召回轨制”。公司严酷施行国度相关和资本节约方面的法令律例，制定了严酷的内部轨制和应急预案，日常加大环保投入，积极奉行节能减排，降低耗损办法，正在确保达标的前提下进一步削减排放量，履行社会义务。公司成立了和资本节约的轨制，按期开展监视查抄，发觉问题，及时采纳办法予以改正。公司依法员工的权益，贯彻人力资本政策，员工依法享有劳动和履行劳动权利，连结工做岗亭相对不变，积极推进充实就业，切实履行社会义务。公司根据《企业内部节制根基规范》的要求，对风险、运营风险、财政风险等表里部风险进行了无效节制和防备。公司按照计谋方针及成长思，连系行业特点全面系统地收集相关消息，及时进行风险评估，组织风险阐发，严酷按照规范的法式开展工做，精确识别内部风险和外部风险，按照风险阐发的成果，连系风险承受度，衡量风险取收益，确定风险应对策略，实现风险办理工做的闭环运转，做到风险可控。针对外部风险峻素，分析使用风险规避、风险降低、风险分管和风险承受等风险应对策略，实现对外部风险的无效应对；针对内部风险峻素，公司采纳了如下内部风险应对办法：职责分工节制、授权节制、审核核准节制、财富节制、会计系统节制、内部演讲节制、经济勾当阐发节制、绩效考评节制、消息手艺节制，并贯穿节制勾当的各个环节，实现对企业内部风险的全方位节制。公司办理层正在预算、出产、收入、费用、投资、利润等财政和经停业绩方面有清晰的方针，公司内部对这些方针都有清晰的记实，而且积极地对其加以。财政部分成立了恰当的办法，合理地了对资产和记实的接触、处置均颠末恰当的授权，账面资产取实存资产按期查对相符。公司内部节制勾当方式、办法及机制的运转环境，次要表示正在以下方面：公司按照本身成长计谋，科学确定投融资方针和规划，制定了《资金办理轨制》、《融资取对外办理法子》、《对外投资办理轨制》等办理轨制，加强对资金的授权、核准、审验等方面的办理，明白了筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗亭分手要求，按期或不按期查抄和评价资金勾当的环境，落实义务逃查轨制，确保资金平安和无效运转。公司已对货泉资金的出入和保管营业成立了严酷的授权核准法式和岗亭义务制，相关轨制规范、无效。打点货泉资金营业的不相容岗亭已做分手，相关机构和人员存正在彼此限制关系；货泉资金收付的出纳人员实行按期轮岗轨制；已按《现金办理暂行条例》明白了现金的利用范畴及打点现金出入营业时应恪守的；已按《领取结算法子》及相关制定了银行存款的结算法式；已制定了收付款审批权限等系列法式，并严酷施行对款子收付的考核及审查。公司制定了《采购办理轨制》、《供应商办理轨制》、《合同办理轨制》等采购营业办理轨制，明白了供应商选择、审查、资历认定的办理流程，严酷制定请购、审批、采办、验收、付款等环节的职责和审批权限，并成立价钱监视机制，按期查抄和评价采购过程中的亏弱环节，采纳无效节制办法，确保物资采购满脚企业出产运营需要。正在采购及付款方面，请购取审批、询价取确定供应商、采购取验收、付款审批取付款施行等不相容岗亭相分手、不存正在统一部分或小我打点采购取付款营业的全过程，大采购取付款营业的授权核准手续健全，不存正在越权审批的行为。公司已成立规范的资产办理轨制，明白资产取得、验收入库、领用发出、清点措置等环节的办理要求，严酷做到实物流程取响应的账务流程的岗亭分手。公司注沉资产的平安办理，按期进行清点工做，对清点呈现的非常环境进行专项阐发，查明缘由，并及时、精确进行响应处置。公司制定了《存货内部节制轨制及实施细则》、《固定资产内部节制轨制及实施细则》、《无形资产内部节制轨制及实施细则》，加强对存货、固定资产、无形资产的办理。成立了各项资产办理的岗亭义务制，明白内部相关部分和岗亭的职责权限，切实做到不相容岗亭彼此分手、限制和监视。公司按期对各项资产进行查抄和清点清查；注沉固定资产和更新，不竭提拔固定资产的利用效能；注沉无形资产无效操纵，充实阐扬无形资产对提拔企业焦点合作力的感化。公司制定了《发卖核算办理轨制》、《客户办理轨制》、《合同办理轨制》、《进出口营业办理流程》等发卖办理轨制，确定恰当的发卖政策和策略，并明白发卖订价、发货、收款等环节的职责和审批权限。各本能机能单元按照的权限和法式办剃头卖营业，并采纳了无效的节制办法，确保实现发卖方针。公司制定了切实可行的发卖政策，对合同评审准绳、订价准绳、信用尺度和前提、收款体例以及涉及发卖营业的机构和人员的职责权限等相关内容做了明白。公司实行催款回笼义务制，对账款收受接管的办理力度较强，收款义务一律落实到发卖人员，并将发卖货款收受接管环境取发卖人员的绩效查核相联系。公司曾经成立健全了产物退货手续，成立了应收账款账龄阐发轨制和过期催收轨制，按期取客户查对往来款子，按期查抄发卖、收款、发卖退回的办理环境。公司注沉研发工做，按照成长计谋，连系市场开辟和手艺前进要求，科学制定研发打算，成立了推进企业自从立异，加强焦点合作力的激励系统强化对产物研发进度、质量、资本设置装备摆设的全过程办理，推进研发的和无效操纵，不竭提拔企业自从立异能力。焦点手艺，不变焦点手艺人员，提高公司手艺合作力。公司成立了研发勾当评估轨制，加强对立项取研究、开辟取等过程的全面评估，认实总结研发办理经验，阐发存正在的亏弱环节，完美相关轨制和法子，不竭改良和提拔研发勾当的办理程度。公司加强对研究过程的办理，合理配备专业人员，严酷落实岗亭义务制，确保研究过程高效、可控。查抄研究项目进展环境，评估各阶段研究，供给脚够的经费支撑，确保项目按期、保质完成，无效规避研究失败风险。对新产物开辟构成的研发，按照公司成长和保密需要，申请发现专利或外不雅设想专利。公司制定了《工程项目现场办理轨制》、《投标办理轨制》等办理轨制，全面梳理各个环节可能存正在的风险点，规范工程立项、投标、制价、扶植、验收等环节的工做流程，明白相关部分和岗亭的职责权限，做到可行性研究取决策、概预算编制取审核、项目实施取价款领取、完工决算取审计等不相容职务彼此分手，强化工程扶植全过程的，确保工程项目标质量、进度和资金平安。公司加强对工程项目标办理，对工程项目进度、工程质量、平安施工、成本办理等方面进行了规范，并由审计部分对工程项目从项目招投标、过程施工、完工结算等进行监视审计，强化工程扶植全过程的，确保了工程项目标质量、进度和资金平安，规范了工程扶植行为。公司遵照、审慎、互利、平安的准绳，制定了《融资取对外办理法子》，明白了股东大会、董事会关于对外事项的审批权限，规范了对外行为，严酷节制风险，确保公司资产平安。公司规范了的根基准绳，成立了科学严密的办理法式，切实公司的财政平安，规避和降低了公司运营风险。明白了的对象、范畴、体例、前提、法式、限额和等事项，规范查询拜访评估、审核核准、施行等环节的工做流程，按照政策、轨制、流程打点营业，按期查抄政策的施行环境及结果，切实防备营业风险。演讲期内公司无对外营业，不存正在违规对外事项，不存正在为控股股东及其他联系关系方供给的环境，不存正在取证券监管相的景象。公司根据国度会计原则及相关法令律例，连系现实环境制定了《会计核算轨制》、《归并信批轨制》等相关财政办理轨制，明白了财政演讲编制的岗亭分工和职责以及财政演讲编制、报送和阐发操纵的规范流程，对部属子公司编制的会计报表进行报表归并，编制母公司及归并财政报表取响应的会计报表附注。了会计核算成果的精确无误和合理利用，确保财政演讲合规、实正在完整和无效操纵。公司加强对财政演讲编制、对外供给和阐发操纵全过程的办理，明白相关工做流程和要求，落实义务制，确保财政演讲合规、实正在完整和无效操纵。对于年度财政演讲，公司礼聘会计师事务所对财政演讲进行审计，公司内部审计部参取审计过程，对公司财政不规范的处所监视其更正。公司注沉财政演讲阐发工做，按期召开财政阐发会议，充实操纵财政演讲反映的分析消息，全面阐发企业的运营办理情况和存正在的问题，不竭提高运营办理程度。公司按期的财政阐发会构成阐发演讲，形成内部演讲的构成部门。财政阐发报乐成果及时传送给企业内部相关办理层级，充实阐扬财政演讲正在企业出产运营办理中的主要感化。公司制定了《全面预算办理轨制》，成立并实施全面预算办理轨制，明白编制根据、编制法式、编制方式等预算编制工做内容，确保预算编制根据合理、法式恰当、方式科学，避免预算目标过高或过低。公司按照成长计谋和年度出产运营打算，分析考虑预算期内经济政策、市场等要素，按照上下连系、分级编制、逐级汇总的法式，编制年度全面预算。董事会沉点关心预算科学性和可行性，确保全面预算取企业成长计谋、年度出产运营打算相协调。全面预算按关法令律例及公司章程的报经审议核准后，以文件形式下达施行。公司加强对预算施行的办理，明白预算目标分化体例、预算施行审批权限和要求、预算施行环境演讲等，落实预算施行义务制，确保预算刚性，严酷施行。按照全面预算办理要求，组织各项出产运营勾当和投融资勾当，严酷预算施行和节制。成立预算施行环境阐发轨制，按期召开预算施行阐发会议，传递预算施行环境，研究、处理预算施行中存正在的问题，提出改良办法。公司成立严酷的预算施行查核轨制，对各预算施行单元和小我进行查核，切实做到有有惩、惩分明。公司加强合同办理，已成立较完美的合同审批系统，明白各类合同的签审权限，成立合同公用章保管轨制，合同经审批后，方可加盖合同公用章。明白合同拟定、审批、施行等环节的法式和要求，按期查抄和评价合同办理中的亏弱环节，采纳响应节制办法，推进合同无效履行，切实公司的权益。公司遵照诚笃信用准绳严酷履行合同，对合同履行实施无效，强化对合同履行环境及结果的查抄、阐发和验收，确保合同全面无效履行。成立合同履行环境评估轨制，至多于每年岁暮对合同履行的总体环境和严沉合同履行的具体环境进行阐发评估，对阐发评估中发觉合同履行中存正在的不脚，及时加以改良。公司明白要求各子公司严酷按照《公司章程》和《子公司办理轨制》等相关成立内控办理；并通过严沉事项产权代表演讲轨制、严沉财政事项演讲轨制，节制子公司正在严沉事项上的决策，避免决策风险；通过对子公司财政报表、会计系统和投融资等资金行为的及时，节制子公司的财政风险；通过实施全面预算、办理验收的办理勾当制定办理方针的查核办理，以及对运营办理动态的控制，推进子公司经停业绩方针和公司总体计谋方针的实现。公司已参照《深圳证券买卖所股票上市法则》及其他相关，确定公司联系关系方的名单，并及时予以更新，确保联系关系方名单实正在、精确、完整。公司制定了《联系关系买卖办理轨制》，明白划分公司股东大会、董事会春联系关系买卖事项的审批权限，联系关系买卖事项的审议法式和回避表决要求。公司取联系关系人之间的联系关系买卖，按照平等、志愿、等价、有偿的准绳签定书面和谈。联系关系买卖遵照市场、公允、公开的订价准绳，联系关系买卖的价钱或取费采纳市场价钱，不偏离市场第三方的尺度，对于难以比力市场价钱或定价遭到的联系关系买卖，按照联系关系买卖事项的具体环境确定订价方式和相关成本和利润的尺度，并正在相关的联系关系买卖和谈中予以明白。公司制定了《募集资金办理法子》，成立了取募集资金相关的内部节制。募集资金到位后，签定了三方监管和谈和四方监管和谈，公司严酷按《深圳证券买卖所上市公司自律监管第1号——从板上市公司规范运做》要求及募集资金用处利用募集资金。公司正在《公司章程》中明白股东大会、董事会对严沉投资的审批权限，制定响应的审议法式。公司制定了《对外投资办理轨制》，按照合适公司成长计谋、合理设置装备摆设企业资本、推进要素优化组合，创制优良经济效益的准绳，就公司对外投资项目和对内的严沉技改项目、更新、根基扶植、购买新设备、新产物开辟等投资项目进行了规范。内部审计部分正在主要的对外投资事项发生后及时进行审计。公司注沉消息系统正在内部节制中的感化，优化办理流程，防备运营风险，全面提拔企业现代化办理程度。目前消息系统正在公司获得了普遍使用，提高了公司运转效率和精确性，并正在内部节制中阐扬主要感化。公司设相信息核心担任对公司消息系统进行开辟、，并对数据传送保密性、收集平安性进行严酷节制，消息系统不变运转。公司加强消息系统运转取的办理，制定《消息平安办理轨制》、《消息设备设置装备摆设及利用办理》等办理轨制以及各模块子系统的具体操做规范，及时、发觉和处理系统运转中存正在的问题，确保消息系统按照的法式、轨制和操做规范持续不变运转。公司已成立消息办理尺度系统，明白了内部节制相关消息的收集、处置和传送法式，并成立了科学无效的内部消息传送机制，明白内部消息传送的内容、保密要求及密级分类、传送体例、传送范畴以及各办理层的职责和权限等，确保了消息及时沟通，推进了内部节制运转无效性。公司加强内部演讲办理，全面梳理内部消息传送过程中的亏弱环节，成立科学的内部消息传送机制，明白内部消息传送的内容、保密要求及密级分类、传送体例、传送范畴以及各办理层级的职责权限等，推进内部演讲的无效操纵，充实阐扬内部演讲的感化。公司制定了《消息披露办理轨制》，对消息披露的内容、审批法式、严沉消息内部演讲等各方面做出了明白，确保公司消息披露的及时、精确、完整。演讲期内，公司消息披露严酷遵照了相关法令律例及公司《消息披露办理轨制》的。消息披露由董事会秘书同一办理，依法履行消息披露权利，严酷恪守公允、、公开的准绳，实正在、精确、完整地进行消息披露，公司和投资者的权益。公司监事会，代表股东大会行使监视权柄，对公司运营办理勾当进行全面监视，并对董事会及其、总裁和其他高级办理人员进行监视，对股东大会担任。公司审计委员会，次要担任公司内部审计取外部审计之间的沟通、监视公司的内部审计轨制及其实施，审核公司的财政消息及其披露，审查公司的内控轨制，确保董事会对办理层的无效监视。公司审计部，对全公司财政出入和经济勾当进行内部审计监视，及时发觉内部节制的缺陷和不脚，细致阐发问题的性质和发生的缘由，提出整改体例并监视落实，向董事会审计委员会演讲内部审计工做。 公司制定了《内部审计办理轨制》，规范了公司内部审计机构及人员的职责权限，为公司防备风险和加强办理奠基了根本，成为投资者好处的无力轨制保障。公司连系内部监视环境，按期对内部节制的无效性进行评价，出具内部节制评价演讲，对内部节制评价过程、内部节制缺陷认定及整改环境、内部节制无效性的结论等相关内容做出披露。公司按照经停业务调整、运营变化、营业成长情况、现实风险程度等确定内部节制评价的体例、范畴、法式和频次。公司董事会按照《企业内部节制根基规范》、《企业内部节制评价》对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度，并取以前年度连结分歧。1、设想缺陷：企业贫乏为实现节制方针所必需的节制，或现存节制设想不恰当，即便一般运转也难以实现节制方针。2、运转缺陷：设想合理且恰当的内部节制因为运转不妥而呈现的缺陷，包罗未按设想的体例或企图运转、运转的时间或频次不妥、没有获得一贯无效运转、施行人员缺乏需要授权或专业胜任能力等，无法无效实现节制方针。1、严沉缺陷：指一个或多个节制缺陷的组合，可能导致企业严沉偏离节制方针。当存正在任何一个或多个内部节制严沉缺陷时，该当正在内部节制评价演讲中做出内部节制无效的结论。2、主要缺陷：指一个或多个节制缺陷的组合，其严沉程度低于严沉缺陷，但仍有可能导致企业偏离节制方针。主要缺陷的严沉程度低于严沉缺陷，不会严沉危及内部节制的全体无效性，但也该当惹起董事会和办理层的充实关心。（三）内部节制缺陷尺度设置定性尺度和定量尺度，按财政演讲内部节制缺陷和非财政演讲内部节制缺陷别离认定。①严沉缺陷：呈现下列景象的，认定为存正在财政演讲内部节制严沉缺陷：公司节制无效；公司董事、监事和高级办理人员权柄，发生贪污、行贿、调用等任何程度的舞弊行为；注册会计师发觉当期财政演讲存正在严沉错报，而公司内部节制正在运转过程中未能发觉该错报；公司因发觉以前年度存正在严沉会计差错，更正已或披露的财政演讲；公司审计委员会和内部审计机构对内部节制监视无效。②主要缺陷：零丁缺陷或连同其他缺陷组合，其严沉程度低于严沉缺陷，但仍有可能导致公司偏离节制方针。①严沉缺陷：若是缺陷发生的可能性高，难以发觉并更正，对工做效率或结果有严沉影响，或使之严沉偏离预期方针为严沉缺陷；②主要缺陷：若是缺陷发生的可能性较高，较容易发觉并更正，对工做效率或结果有显著影响，或使之显著偏离预期方针为主要缺陷；③一般缺陷：若是缺陷发生的可能性较小，能够顿时发觉并更正，对工做效率或结果只形成轻细影响，或使之偏离预期方针为一般缺陷。（2）对于严沉缺陷，办理层还应关心以下可能存正在严沉缺陷的迹象： ①公司决策法式不科学，如决策失误，导致企业未能达到预期方针； ②公司运营勾当严沉违反国度法令律例；③公司内部节制评价的成果出格是严沉或主要缺陷未获得整改的环境； ④主要营业缺乏轨制节制或轨制系统性失效；按照公司财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内公司不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。按照公司非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司非财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。公司曾经按照内部节制根基规范、评价及其他相关法令律例的要求，对公司截至2024年12月31日的内部节制设想取运转的无效性进行了评价。演讲期内，公司纳入评价范畴的营业取事项已成立了内部节制，并得以无效施行，财政演讲实正在靠得住，营业合规，达到了公司内部节制的方针。2025年，公司将继续完美内部节制轨制，规范内部节制轨制施行，强化内部节制监视查抄，优化内部节制流程，提拔内控办理程度，无效防备各类风险，推进公司健康、可持续成长。